जिस तरह से बूंद-बूंद से सागर बनता है उसी प्रकार छोटी-छोटी बचत करने से ही हम एक बड़ी धनराशि जुटाने में कामयाब होते हैं। जो गरीब होते है और जो मिडल क्लास फैमिली होती वह बहुत ही सोच समझ कर खर्च करती है, उनकी पूरी जिंदगी बचत करने में ही चली जाती है जिसके लिए वह इन्वेस्टमेंट प्लान में निवेश करते हैं। जब निवेश की बात आती है तो हमारे पास बहुत सारे विकल्प होते हैं, बाजार में कई सारी ऐसी योजनाएं चल रही होती हैं जो कम में ज्यादा का फायदा पहुंचाने का दावा करती हैं। आप अपने वित्तीय लक्ष्यों के अनुसार कोई भी स्कीम चुन सकते हैं। पर जहां बात कम निवेश में ज्यादा रिटर्न, सेफ्टी और टैक्स की छूट की बात आती है तो उसमें पोस्ट ऑफिस की NSC स्कीम एक बहुत ही शानदार विकल्प है जो कम जोखिम वाले निवेश के रूप में ज्यादा लाभ की गारंटी के साथ आती है। चलिए जानते हैं आखिर क्या है पोस्ट ऑफिस की यह NSC स्कीम, इसकी पात्रता, इसके फायदे और कौन कर सकता है इसमें निवेश साथी कैसे यह स्कीम टैक्स से पहुंचाती है राहत।
क्या है नेशनल सेविंग सर्टिफिकेट स्कीम?
नेशनल सेविंग सर्टिफिकेट स्कीम एक निश्चित आय निवेश योजना है जिसे आप किसी भी डाकघर में जाकर खुलवा सकते हैं। यह एक तरह का सेविंग बांड है जो मुख्य रूप से छोटे से मध्य आय वाले निवेशकों को आयकर पर बचत करते हुए निवेश करने के लिए प्रोत्साहित करता है। पब्लिक प्रॉविडेंट फंड और पोस्ट ऑफिस FD की ही तरह यह एक सुरक्षित, कम जोखिम और निश्चित आय वाली योजना है। आप इसे एक मामूली खाते के लिए या एक संयुक्त खाते के रूप में किसी अन्य वयस्क के साथ निकटतम डाकघर से खरीद सकते हैं। NSC पांच साल की निश्चित परिपक्वता अवधि वाली एक योजना हैं। आप NSC में सबसे न्यूनतम दर की राशि के साथ निवेश की शुरुआत कर सकते हैं जोकि 100 रुपए है और इसमें निवेश की कोई अधिकतम समय सीमा नहीं हैं। केवल 1.5 लाख रुपये तक के निवेश से आपको आयकर अधिनियम की धारा 80C के तहत टैक्स में छूट मिल सकती है।
NSC इंटरेस्ट रेट
नेशनल सेविंग सर्टिफिकेट ब्याज दर वित्त मंत्रालय द्वारा सूचित निर्णयों के अनुसार आवधिक परिवर्तन के अधीन है। NSC ब्याज दर सरकार द्वारा वित्तीय वर्ष की प्रत्येक तिमाही की शुरुआत में तय की में तय की जाती है। वित्त वर्ष 2020-21 की दूसरी तिमाही के लिए अर्थात (जुलाई-सितंबर) के लिए लागू NSC ब्याज दर 6.8% है।
NSC की कुछ प्रमुख विशेषताएं
1.निश्चित आय: वर्तमान में, आपको गारंटीड रिटर्न (6.8% वार्षिक ब्याज) मिलता है और आप नियमित आय का आनंद उठा सकते हैं।
2.प्रकार: इस योजना के मूल रूप से दो प्रकार के प्रमाण पत्र थे - NSC VIII (5 वर्ष) और NSC IX (10 वर्ष)। सरकार ने दिसंबर 2015 में NSC IX इश्यू को बंद कर दिया था। इसलिए, वर्तमान में केवल NSC VIII इश्यू सदस्यता के लिए खुला है।
3.टैक्स सेवर: सरकार समर्थित टैक्स-सेविंग स्कीम के रूप में, आप 80C कटौती के लाभों का दावा करने के लिए 1.5 लाख रुपये तक का निवेश कर सकते हैं।
4.छोटे से शुरू करें: NSC में 100 रुपए की न्यूनतम राशि से निवेश की शुरुआत कर सकते हैं और अपनी इच्छा अनुसार इससे और भी बढ़ा सकते हैं क्योंकि इसमें निवेश की कोई भी अधिकतम समय सीमा नहीं है।
5.ब्याज दर: वर्तमान में, ब्याज दर 6.8% है, जिसे सरकार हर तिमाही में संशोधित करती है। यह वार्षिक रूप से संयोजित हो जाता है लेकिन मैच्योरिटी पर ही दिया जाता है।
6.मैच्योरिटी पीरियड: मैच्योरिटी अवधि पांच वर्ष है।
7.ओपन: आप इस योजना को किसी भी डाकघर से आवश्यक दस्तावेज जमा करके और KYC प्रक्रिया से खरीद सकते हैं। सर्टिफिकेट को एक PO से दूसरे में भी स्थानांतरित करना आसान है।
8.लोन कॉलेटरल: बैंक और NBFC सुरक्षित ऋणों के लिए कॉलेटरल या सुरक्षा के रूप में NSC को स्वीकार करते हैं। ऐसा करने के लिए, संबंधित पोस्टमास्टर को सर्टिफिकेट के लिए एक हस्तांतरण टिकट लगाना चाहिए और इसे बैंक को स्थानांतरित करना चाहिए।
9.कंपाउंडिंग की शक्ति: आपके निवेश पर आप जो ब्याज कमाते हैं वह चक्रवृद्धि हो जाता है और डिफ़ॉल्ट रूप से पुनर्निवेश हो जाता है, हालांकि रिटर्न मुद्रास्फीति को मात नहीं देता है।
10.नामांकन: निवेशक एक परिवार के सदस्य (यहां तक कि एक माइनर) को नामांकित कर सकता है ताकि वे निवेशक के निधन की दुर्भाग्यपूर्ण घटना में इसे विरासत में दे सकें।
11.मैच्योरिटी के बाद कॉर्पस: मैच्योरिटी पर, आपको संपूर्ण मैच्योरिटी मूल्य प्राप्त होगा। चूंकि NSC भुगतान पर कोई TDS नहीं है, इसलिए ग्राहक को इस पर लागू कर का भुगतान करना चाहिए।
12.प्रीमैच्योर विड्रॉल: आम तौर पर कोई भी योजना से जल्दी बाहर नहीं निकल सकता है। हालांकि, वे इसे निवेशकों की मृत्यु जैसे असाधारण मामलों में या अदालत के आदेश पर स्वीकार करते हैं।
13.नेशनल सेविंग सर्टिफिकेट अभी 100, 500,1000,5000 और 10,000 रुपए मूल्य के रूप में उपलब्ध हैं। अलग-अलग वैल्यू के कितने भी सर्टिफिकेट खरीद कर NSC में निवेश किया जा सकता है।
NSC होल्डिंग मोड
1.सिंगल होल्डर टाइप सर्टिफिकेट: सिंगल होल्डर सर्टिफिकेट किसी निवेशक द्वारा स्वयं या नाबालिग की ओर से खरीदा जा सकता है।
2.जॉइंट A टाइप सर्टिफिकेट: इस मामले में, दो निवेशकों द्वारा सर्टिफिकेट मैच्योरिटी इनकम के बराबर हिस्से के साथ लिया जाता है।
3.जॉइंट B टाइप सर्टिफिकेट: यह भी एक जॉइंट होल्डिंग सर्टिफिकेट है, हालांकि मैच्योरिटी की रकम का भुगतान केवल एक धारक को किया जाता है।
एलिजिबिलिटी
नेशनल सेविंग सर्टिफिकेट में निवेश करने के लिए मुख्य पात्रता मानदंड कुछ इस प्रकार है:
1.सभी भारतीय निवासी NSC में निवेश करने के लिए पात्र हैं।
2.अनिवासी भारतीय NSC नहीं खरीद सकते हैं। हालांकि, सर्टिफिकेट की मैच्योरिटी से पहले NSC के निवासी ग्राहक NRI बनने के मामले में, ऐसे NSCs मैच्योरिटी तक आयोजित किए जा सकते हैं।
3.ट्रस्ट और हिंदू अविभाजित परिवार (HUF) NSC में निवेश नहीं कर सकते हैं।
4.HUFs के कर्ता NSC निवेश केवल अपने नाम से कर सकते हैं।
NSC के फायदे
1.NSC निवेश लगभग जोखिम मुक्त हैं क्योंकि यह भारत सरकार द्वारा समर्थित हैं।
2.ये निवेश फिक्स्ड इनकम इंस्ट्रूमेंट्स के बीच रिटर्न की उच्चतम दरों में से एक है।
3.रुपए की कम न्यूनतम निवेश आवश्यकता के कारण NSC अपने निवेशकों को फ्लैक्सिबिलिटी प्रदान करता हैं।
4.नेशनल सेविंग सर्टिफिकेट सभी भारतीय डाकघरों में उपलब्ध हैं और इसलिए इन्हें आसानी से खरीदा जा सकता है।
5.यदि व्यक्ति का ओरिजिनल सर्टिफिकेट खो जाता है तो एक डुप्लिकेट सर्टिफिकेट प्राप्त किया जा सकता है।
6.मैच्योरिटी अवधि पूरी के बाद भी, निवेशक के पास योजना में निवेश जारी रखने का विकल्प होता हैं। वह चाहे तो और 5 साल तक इस योजना की अवधि को बड़वा सकते हैं।
7. उदाहरण के तौर पर यदि आप NSC में 15 लाख रुपए तक का निवेश करते हैं तो 5 साल के बाद 6.8% ब्याज दर के हिसाब से आपको 20.85 लाख रुपए मिलेंगे, तो मुनाफा कितने का हुआ मोटा मोटा 6 लाख का।
नेशनल सेविंग सर्टिफिकेट में कैसे करें निवेश
NSC आवश्यक KYC दस्तावेज जमा करने पर किसी भी भारतीय डाकघर से खरीदा जा सकता है। वर्तमान में, NSCs को ऑनलाइन नहीं खरीदा जा सकता है। NSC में निवेश करने के लिए आपको कुछ महत्वपूर्ण निम्नलिखित कदमों का पालन करना होगा:
1. NSC एप्लीकेशन फॉर्म भरे जो आपको ऑनलाइन और ऑफलाइन यानी भारत डाकघरों में आसानी से मिल जाएगा।
2.आवश्यक KYC दस्तावेजों की सेल्फ-अटेस्टेड कॉपी जमा करें। आगे वेरिफिकेशन के लिए आपको वेरिफिकेशन दस्तावेज साथ रखने होंगे।
3.नकद या चेक के माध्यम से निवेश की जाने वाली राशि का भुगतान करें।
4.एक बार NSC सर्टिफिकेट की खरीद की प्रक्रिया शुरू हो जाने के बाद, NSC के एप्लीकेबल अमाउंट को प्रिंट किया जाएगा जिसे आप डाकघर से कलेक्ट कर सकते हैं।
आवश्यक दस्तावेज़
1.पूरी तरह से भरा हुआ NSC आवेदन पत्र
2.रीसेंट फोटोग्राफ
3.ID प्रूफ - आधार कार्ड, पैन इत्यादि।
4.एड्रेस प्रूफ - आधार कार्ड, वोटर आईडी, आदि।
5.निवेश की जाने वाली राशि का नकद / चेक
नेशनल सेविंग सर्टिफिकेट के अंतर्गत लोन
आप कुछ महत्वपूर्ण नियमों और शर्तों के अधीन अपने नेशनल सेविंग सर्टिफिकेट निवेश के खिलाफ लोन प्राप्त करने के पात्र हो सकते हैं:
1.केवल भारतीय निवासी NSC के खिलाफ लोन के लिए आवेदन कर सकते हैं।
2.वर्तमान में कुछ प्रमुख निजी और सार्वजनिक क्षेत्र के बैंक इस सुविधा की पेशकश करते हैं।
3.NSC के खिलाफ लोन के लिए लागू मार्जिन मैच्योरिटी तक शेष समय पर निर्भर करता हैं।
4.NSC निवेश पर दी जाने वाली ब्याज दर व्यक्तिगत लोन आवेदक के साथ-साथ बैंक द्वारा लोन की पेशकश के आधार पर भिन्न होती हैं।
5.लोन अवधि NSC के रेसिडेंशियल मैच्योरिटी (परिपक्वता तक शेष समय) के बराबर होती है जो कॉलेटरल के रूप में उपयोग की जाती हैं।
NSC द्वारा प्रदान किए जाने वाले टैक्स बेनिफिट्स
1.आयकर अधिनियम, 1961 की धारा 80C के तहत, NSC में 1.5 लाख रुपये तक निवेश कर आप टैक्स बेनिफिट्स प्राप्त कर सकते हैं।
2.NSC में निवेश करके सालाना आधार पर मिलने वाले ब्याज को कर लाभ के लिए एक नया निवेश माना जाता है।
3.नेशनल सेविंग सर्टिफिकेट के तहत TDS लागू नहीं है। हालांकि, सीमांत आयकर दरों के अनुसार, अर्जित ब्याज के लिए टैक्स का भुगतान करना होगा।